第一部分  盂县财政局概况

（一）主要职能

1.负责拟订全县财政发展战略、中长期发展规划和年度增长计划；编制全县年度一般公共预(决)算、政府性基金预（决）算、国有资本经营预(决)算、社会保险基金预(决)算，负责组织全县财政收支预算的执行。

2.贯彻执行国家财政、税收法律、法规、政策，拟订全县财政体制、预算管理、地方税收、政府性基金、财务会计、国有资产管理等方面的制度及办法，并按规定报批后负责组织实施和监督执行。

3.负责管理县级各项财政收入、政府性基金收入、有关规费收入及罚没等应上缴财政的其他收入。

4.负责全县财政性投资基本建设和事业单位自筹资金的基建项目工程概算、评审、预算、决算的审核监督。

5.负责管理全县国债资金、政府国内外贷款项目的论证及债务管理；监督政府债务项目财务执行。

6.负责财政预算内安排的各项专项资金的拨付、执行、监督管理及绩效评价。

7.负责推行国库集中统一支付制度改革，组织推行全县农村综合改革等工作。

8.负责全县行政事业经费、公检法司经费的管理、拨付和财务监督。

9.参与全县养老、失业、医疗、工伤、生育保险等各项社会保障制度改革，建立健全社会保障体系；负责全县各项社会保障基(资)金的财务管理和监督。

10.负责全县行政事业单位国有资产管理工作。

11.负责全县财政信息化建设工作。

12.负责政府采购的实施监督工作。

13.管理全县会计事务工作；负责会计专业技术资格报考和会计职称的报批工作。

14.负责监督全县各部门、镇、街道办财政收支和财务活动，检查财政政策、法令的执行情况，对违反财经纪律的事项进行检查和处理。

15.负责税收政策贯彻执行的协调监督，指导检查全县财政依法行政工作，贯彻实施财政系统行政执法责任制。

16.制定财政教育规划，负责财政干部队伍建设工作，负责财政新闻、信息宣传和调查研究。

17.负责财政系统精神文明建设和党风廉政建设；管理局属事业单位。

18.承办县委、县政府交办的其他工作。

（二）部门决算单位构成：

盂县财政局由财政局本级组成，无下属单位。

第二部分 2021年度部门决算报表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表（一）

六、一般公共预算财政拨款支出决算表（二）

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

十、部门决算公开相关信息统计表

（公示明细表见附件）

第三部分　盂县财政局2021年度部门决算情况说明

一、关于盂县财政局2021年度收入支出决算总体情况说明

本年度收入总计717.60万元，与2020年度决算数相比，增加9.78万元，增加1.38%。主要原因是：函授站、税务交代管资金。

本年度支出总计713.95万元，与2020年度决算数相比，增加0.72万元，增加0.10%，主要原因是：医保基数变更。

二、关于盂县财政局2021年度收入决算情况说明

本年收入合计717.60万元，其中：财政拨款收入706.68万元，占98.48%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；其他收入10.92万元，占1.52%。

三、关于盂县财政局2021年度支出决算情况说明

本年支出合计713.95万元，其中：基本支出483.27万元，占67.69%；项目支出230.68万元，占32.31%；经营支出0万元，占0%。

四、关于盂县财政局2021年度财政拨款收入支出决算总体情况说明

2021年财政拨款收入706.68万元，与2020年度决算数相比，减少1.14万元，减少0.16%。主要原因是：项目支出减少。

2021年财政拨款支出713.95万元，与2020年度决算数相比，增加0.72万元，增加0.10%。主要原因是：医保基数变更。

五、关于盂县财政局2021年度一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）财政拨款支出决算总体情况

2021年度财政拨款支出713.95万元，占本年支出合计的100%，与2020年度决算数相比，增加0.72万元，增加0.10%。主要原因是：医保基数变更。

（二）财政拨款支出决算结构情况

2021年一般公共预算财政拨款支出713.95万元。

1、一般公共服务支出（主要用于财政事务）578.89万元，占81.08%，与2020年度决算数相比，减少35.31万元，减少5.75%。主要原因是：退休人员增加，项目支出减少。

2、农林水支出2.60万元，占0.36%；

3、社会保障和就业支出（主要用于行政事业单位离退休费）85.14万元，占11.93%，与2020年度决算数相比，增加12.42万元，增加17.08%。主要原因是：2021年个人养老基数高于2020年养老基数。

4、卫生健康支出（主要用于医疗保障）20.72万元，占2.90%，与2020年度决算数相比，减少0.44万元，减少2.08%。主要原因是：退休人员增加。

5、住房保障支出26.60万元，占3.73%。

（三）财政拨款支出决算具体情况

2021年度财政拨款支出年初预算为994.15万元，支出决算为713.95万元，完成年初预算的71.82%，其中：

1.一般公共服务支出（主要用于财政事务）年初预算为855.08万元，支出决算为578.89万元，完成年初预算的67.70%，决算数小于预算数的主要原因是：退休人员增加；

2.农林水支出年初预算为0万元，支出决算为2.60万元，决算数大于预算数的主要原因是：上年结转财政应返还额度。

3.社会保障和就业支出（主要用于行政事业单位离退休费）年初预算为90.90万元，支出决算为85.14万元，完成年初预算的93.66%，决算数小于预算数的主要原因是：退休人员增加；

4.卫生健康支出（主要用于医疗保障）年初预算为21.34万元，支出决算为20.72万元，完成年初预算的97.09%，决算数小于预算数的主要原因是：退休人员增加。

5、住房保障支出年初预算为26.83万元，支出决算为26.60万元，完成年初预算的99.14%，决算数小于预算数的主要原因是：退休人员增加。

六、关于盂县财政局2021年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2021年度财政拨款基本支出483.27万元，其中：

（一）人员经费支出437.75万元，包括：

1.工资福利支出396.97万元，与2020年决算数相比减少19.05万元，减少4.58%。具体支出明细如下：

基本工资171.63万元，津贴补贴66.75万元，奖金0.21万元，绩效工资62.91万元，机关事业单位基本养老保险缴费44.67万元,职工基本医疗保险缴费20.41万元，其他社会保障缴费1.64万元，住房公积金26.60万元，其他工资福利支出2.15万元。

2.对个人和家庭的补助支出40.78万元，与2020年决算数相比增加10.52万元，增加34.77%。具体支出明细如下：

离休费7.56万元,退休费13.37万元，抚恤金19.85万元。

（二）公用经费45.52万元，包括：

1.商品和服务支出45.52万元，与2020年决算数相比增加7.47万元，增加19.63%。具体支出明细如下：

办公费4.23万元，水费5万元，电费2万元，印刷费1.31万元，维护费0.44万元，差旅费2万元，培训费0.35万元，工会经费5.36万元，福利费9.39万元，公车运行维护费1.29万元，其他交通费用13.12万元，其他商品服务支出1.03万元。

七、关于盂县财政局2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2021年度“三公”经费财政拨款支出预算为1.8万元，公务用车运行维护费用支出为1.29万元，完成年初预算71.67%，2021年度未购置车辆，决算数小于预算数的主要原因是：坚持厉行节约。年末公务用车保有量1辆。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2021年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行费支出决算1.29万元，占71.67%；公务接待费支出决算0万元，占0%。具体情况如下：

   1、因公出国（境）费支出0万元。

2、公务用车购置及运行费支出1.29万元，其中公务用车购置0万元，公务用车运行维护费1.29万元；本年公务用车购置数0辆，购置费0万元；年末公务用车保有量1辆。

3、公务接待费支出0万元。本年国内公务接待0批次，国内公务接待0次。 

八、预算绩效情况说明

2021年，在盂县县委、县政府的领导下，我局根据《县直各部门（单位）2021年度目标责任考核指标》的通知及2021年《盂县财政局2021年预算绩效管理工作通知》的要求，我局对本机关财政预算进行了综合绩效评价。我单位认真履行职责，部门整体支出预算完成情况良好，制度比较健全，履职效果明显，未发现违纪违规问题，基本实现了预定的绩效目标，基本实现了财政资金安全性、有效性与规范性的目的，取得了良好的经济、社会效益。较好地完成了年初确定的各项工作任务。

我局注重加强日常管理，及时查找现行制度的漏洞，并根据实际执行情况，结合本单位业务特点对财务制度进一步完善。不断建立健全内控制度，部门整体支出管理情况得到了提升。本年预算安排控制较好，支出总额控制在预算总额以内。

九、其他重要事项的情况说明

无其他重要事项的情况说明。

（一）机关运行经费支出情况

2021年盂县财政局机关运行经费支出45.52万元（其中办公费4.23万元，印刷费1.31万元，水费5万元，电费2万元，差旅费2万元，培训费0.35万元，维护费0.44万元，工会经费5.36万元，福利费9.39万元，公车运行维护费1.29万元，其他交通费用13.12万元，其他商品服务支出1.03万元）。

（二）政府采购支出情况

2021年度政府采购支出总额12.49万元。

（三）国有资产占用情况

截至2021年12月31日，本部门共有车辆1辆，其中：机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、其他用车1辆,其他用车主要是用于单位公务用车；单价50万元以上通用设备0台（套），单价100 万元以上专用设备0台（套）。

第四部分：名词解释

一、 一般公共预算财政拨款收入：指财政当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述一般公共预算财政拨款收入、事业收入、经营收入等以外的收入。主要是事业单位固定资产出租收入、存款利息收入等。

五、用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的一般公共预算财政拨款收入、事业收入、经营收入、其他收入不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度安排、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得税以及从非财政拨款结余中提取的职工福利基金、事业基金等。

八、年末结转和结余：指单位本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化未全部执行或未执行，结转到以后年度继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是指中央部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：指为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费用其他费用。

附件：盂县财政局2021年度部门决算公开表